▍亡妻遺願 – 梅開二度的代價

遺產規劃

2024年1 月 11日
秘密信託, 完全秘密信託, 半秘密信託

Add a header to begin generating the table of contents

加拿大近期案例—Bergler v. Odenthal, 2020 BCCA 175

Ms. Stuff Bergler在2013年2月被診斷出絕症，她並未設立書面遺矚，僅有口頭告知丈夫Odenthal，希望她的財產在她離世後，可以回歸Bergler家族並贈予財務狀況有問題的姪女Susanne，以利她繼續求學。此外，若丈夫與他人陷入戀情，她所有的財產需立即贈與Susanne。丈夫同意了第一點並表示他會遵守妻子的意願，但每當談論到第二點時，丈夫總是憤怒離去，並未正面表達不願遵守。以上對話發生時，Ms.Stuff的妹妹Monika、妹夫Eberhard以及另一姪女Anja皆有聽到，Odenthal未曾想到這三人的在場，會在未來對他的財產造成如此大的影響。

2013年4月妻子不幸去世，丈夫繼承了她的財產並根據妻子的第一點遺願，設立了一份遺囑將自己3/10的遺產（價值約130,000美元，此為丈夫自行估計的妻子遺產價值，但事實上Ms.Stuff的遺產遠大於此）留給Susanne。

2013年秋季，丈夫與一名女子陷入熱戀並於2016年結婚，他始終未歸還妻子的遺產給Bergler家族。在Susanne於2015年提出告訴，希望Odenthal歸還不當得利（Stuff的遺產）後，他甚至撤銷了將遺產贈與Susanne的遺囑。丈夫從不認為妻子與他的對話會形成信託，他甚至只將遵從妻子意願當成道德上的義務，因此他認為持有妻子的遺產並非是不當得利。至此，Susanne和Odenthal兩人便開始了漫長的法律訴訟。

丈夫和姪女的主張以及關鍵證人

姪女Susanne認為她是此秘密信託的受益人，Odenthal則認為根本沒有秘密信託這回事。此外，他也認為他只需要在死後將遺產留給Susanne即可，即使他與別人結婚，他也沒必要提前歸還財產，畢竟他從未答應這個條件。但有趣的是，Odenthal在調查期間承認了以下幾點：

1. 他曾在妻子死前和他討論遺產分配
2. 他同意妻子將資產歸給財務有問題的Susanne
3. 他曾告知妻子他會遵守他的意願

此外，Monika、Eberhard和Anja皆作證，當Ms.Stuff提出若丈夫與他人陷入戀情，她所有的財產需立即贈與Susanne時，丈夫並未明確表示拒絕。Odenthal先生自己的敘述加上Susanne親人們的作證，讓本來的錯綜複雜的案件，有了明確的判決方向。

秘密信託

秘密信託是信託的一種，委託人會在遺囑中將財產交給受託人，但遺囑中並不會提到受益人，受益人僅有立遺囑人和受託人知道。形成秘密信託的遺囑也不一定要為書面，這和遺囑法（Wills Act 1837）要求的書面遺囑之規定有所衝突，因此秘密信託不該被視為常態，而應被視為特例。此外，因為不需要書面契約，在口頭傳達信託時，是否有證人在場也尤為重要。

完全秘密信託（fully secret trust）以及半秘密信託（half secret trust）

秘密信託可分為完全秘密信託與半秘密信託，若有明確提到將財產納入信託中並交付給委託人，則稱為半秘密信託；若僅提到將財產交付給特定人，則稱為完全秘密信託。秘密信託雖不需明確指出受益人，但仍須符合成立信託的三大確定性。而確認秘密信託成立最重要的兩點為，信託是否有傳達給受託人以及受託人是否接受信託，其中受託人的接受信託並非要正面肯定，默認又或者是沒提出反駁，也可以視為接受。

法院判決—完全秘密信託成立

最終法院判決Susanne勝訴，Odenthal須歸還不當利得，且還必須為違反受託人的信義義務向Susanne支付損害賠償金。妻子雖未在和丈夫的對話中使用信託一詞，但她明確地傳達給丈夫自己的兩點意願，此即符合將信託傳達給受託人的要件；丈夫接受了第一點並表達會遵守妻子意願，又未對第二點直接提出反對，因此符合受託人接受信託的要件。兩要件的成立、Ms.Stuff女士的意願符合成立有效信託的三大確定性，再加上充足的人證，Ms.Stuff與丈夫的對話已合理形成秘密信託。