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▍澤西最新判決 – 不完善的慈善信託也能成就大愛?

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    在前兩集中,我們了解到Honneur Trust的私人部分無效,進而影響了整個慈善信託的有效性,本集我們將繼續探討法院將如何決定該慈善信託的命運。

    延伸閱讀澤西最新判決 – 永續終結?反永續原則將適用?
    澤西最新判決 – 優先權成慈善信託的絆腳石?

    參考判例

    為了確定慈善信託的去留,法院審查了許多判例與條文,最後主要參考了Jenkins J法官在Re Coxen [1948] 1 Ch 747的判決,該判決考慮了當信託慈善與非慈善目的混和時,除了讓整個信託無效的其他情況,Jenkins J法官列舉出了四種例外。

    1. 量化非慈善部分:如果可以確定非慈善用途的金額,那麼這部分信託無效,剩下的金額用於慈善用途。

    2. 無法量化非慈善部分:如果無法確定非慈善用途的金額,整個信託(包括慈善和非慈善部分)都無效。

    3. 墓穴案的例外:信託的主要目的是將資產的收益用於修繕墓穴,剩下的收益用於慈善目的,由於這種修繕墓穴的信託在法律上可能無效,所以整個資產的收益會被視為完全用於慈善目的,即無視修繕墓穴的部分,全部收益都用於慈善用途。

    4. 整體慈善捐贈:如果整個資產或收益主要捐贈給慈善機構,只是需要支付部分非慈善用途,那麼非慈善部分失效時,這部分資金會歸入慈善用途。

    法院判決

    法官認為Honneur Trust屬於Re Coxen案中的(4)類型,遺贈主要用於慈善目的,為年輕希臘男性提供進一步教育。

    根據遺囑條款,遺產應在最後一位姪子去世後移交給希臘政府,並創建 Honneur Trust。雖然遺囑規定了對子女和孫子女的優先權,但這僅僅是對慈善信託的一種限制。換句話說,在滿足委託人侄子的後代需求後,剩餘收入將用於慈善目的。

    法院指出,對侄子後代的資助是有限制的,終將結束,而對年輕希臘男性的教育將永久存續。因此,由於私人部分被認定無效,整個信託資產和收益將用於為年輕希臘男性的教育提供資金。

    Honneur Trust案的判決表明即使慈善信託包含非慈善元素,只要非慈善元素為次要且可以被分割,法院仍有可能維持信託的效力。

      結論

      回顧本案,就私人信託部分,澤西法院首次援引反永續原則進行裁決,此外,法院也就私人目的與慈善目的混合的信託作出重要裁定,透過確認Honneur Trust的私人部分無效,並將其剩餘財產和收益用於慈善用途,確立了在這類案件中需優先考慮慈善目的的標準,並致力讓慈善信託得以延續。

      資料來源

      https://www.jerseylaw.je/judgments/unreported/Pages/[2024]JRC068.aspx
      https://www.walkersglobal.com/index.php/publications/99-advisory/3799-jersey-s-royal-court-holds-that-property-of-invalid-non-charitable-trusts-can-go-to-charity

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