新聞快訊
英屬維京群島金融服務委員會（BVI FSC）將於2025年至2026年第一季進行至少45次反洗錢（AML）合規檢查，對象為受牌照監管的信託與公司服務供應商（TCSPs）、投資業務持牌人及虛擬資產服務提供者。檢查將聚焦內控制度，並提前三週通知受檢單位。對部分機構將實施更廣泛的後續檢查，以追蹤先前發現的缺失及整體合規情況。
新聞摘要
英屬維京群島金融服務委員會（FSC）宣布，自 2025 年起至 2026 年第一季，將針對至少 45 家持牌機構進行合規檢查。此次行動特別針對風險較高的行業，如信託與公司服務提供者、投資業務執照持有人及虛擬資產服務提供者。檢查目的在於評估風險並驗證機構的合規水準。
檢查項目與機構應對措施
1. 內部控制制度
- 每家受檢機構須具備健全且最新的內控制度，涵蓋反洗錢（AML）、打擊恐怖融資（CFT）、防止擴散融資（CPF）等政策，並確保符合更新後的《反洗錢及反恐規範守則》。
- 制度應與機構規模、業務範疇及客戶性質相符，並且明確傳達予內部關鍵人員。
2. 內部稽核與自我監督
- FSC將審視機構是否具備常態性的內部稽核流程，針對現行制度進行檢討、測試及更新。
- 若發現重大缺失，機構須立即啟動補救措施，證明其政策具有實際執行力與持續改善能力。
3. 員工訓練與合規文化
- 評估受檢單位是否針對其員工提供定期且角色適切的合規訓練。
- 培養合規意識與落實執行力將是通過稽核的關鍵因素之一。
產業類別檢查重點
1. 信託與公司服務提供者（TCSPs）
- 受益人識別與核實程序，包含資料更新頻率與第三方服務適任性。
- 制裁篩選與通報機制效能，檢查是否涵蓋實際控制人與授權代表。
2. 投資業務執照持有人（Investment Licensees）
- 風險評估與客戶分類機制的正確性與一致性。
- 持續監控可疑交易活動的能力，是否能有效識別異常行為。
3. 虛擬資產服務提供者（VASPs）
- 客戶盡職調查與加強盡職（EDD）程序，特別針對資金來源與財富來源之查證。
- 對「旅行規則」的遵循程度，包括傳輸方與接收方的完整身份資訊。
- 客戶活動監測機制是否足以因應交易量與複雜度。
後續追蹤與制度持續強化
- 對曾被發現缺失的機構，FSC將展開後續檢查，擴及公司治理與董事職責等層面。
- 所有被選中的受檢機構將至少提前三週收到正式通知，並需於指定時限內上傳資料至FSC平台，配合檢查流程。
檢查流程與結束後安排
- 檢查將包含高層訪談、程序文件審核及隨機抽樣檢視客戶資料。
- 稽核結束後，FSC會提供「合規檢查報告」，列明發現事項與改善建議，並附帶回饋表單，以收集業者對整體檢查經驗之建議與意見。
- FSC最終將整合此次檢查周期之整體結果，發表業界指引報告，以提供廣泛合規提升建議。
資料來源
https://www.ogier.com/news-and-insights/insights/update-on-bvi-compliance-inspections-2025-2026
