新聞快訊
2024 年，根西島金融服務委員會（GFSC）對私人信託公司（PTCs） 的運作與監管範圍進行檢視。過去，PTCs 多半在有限監管下運行，容易造成金融犯罪風險。GFSC 在 2025 年發布修訂後的公共指引，明確表示 PTCs 納入 《2020 年受託人、管理業務與公司董事等監管法》（Fiduciaries Law） 的適用範圍。此後 PTCs 必須取得受託人牌照或申請特定豁免，以符合國際標準，並降低洗錢、恐怖主義融資與擴散融資等風險。
新聞摘要
主要修訂與要求
- 牌照或豁免要求
- PTCs 必須依《受託人法》第 6 條 申請受託人牌照，或依第 3(1)(ac) 條申請有限用途許可。
- GFSC 將進行適格性審查，與管理該 PTC 的受牌照公司盡職調查相輔相成，確保相關個人與實體的身份與聲譽符合要求。
- 申請豁免的條件
- PTC 僅能作為受託人服務於單一信託，或具有共同利益的一組關聯信託（例如同一家族的信託結構）。
- 不得對外廣告或推廣服務。
- 必須由持牌受託公司管理與監督。
- 三年期限限制
- 豁免許可限期三年。
- PTC 必須納入管理其的持牌受託公司 AML/CFT 控制框架。
- 監控強度需依其業務性質與風險程度調整。
- AML 與紀錄保存義務
- 管理 PTC 的持牌受託公司必須保存完整紀錄，包括：信託運作情況、受益所有權資訊、董事與控制人資料、委託人、受益人與保護人的資訊。
- 相關紀錄須在 GFSC 要求時立即提供檢視。
立法目的與監管考量
- 風險防控：降低 PTC 結構中隱匿資金流向與實益所有權的風險。
- 國際對接：回應國際組織（如 FATF）的監管審查，提升合規性。
- 監管透明：透過持牌受託公司建立 AML 紀錄，提升可追蹤性。
- 維護產業誠信：確保 PTC 不被濫用，強化市場信任。
結論
私人信託公司必須遵守新規定，完成牌照或豁免申請，並且服務對象限於家族或相關信託，禁止對外推廣。未來需每三年更新一次豁免許可；持牌受託公司需承擔更多責任，包括 AML 合規、紀錄保存與監督，確保 PTC 的治理架構與業務透明合規。
GFSC 的新指引代表對這些私人信託公司監管的大幅強化。透過牌照或豁免制度、AML 紀錄保存義務與三年期限制，確保其合法運作，並接受持牌受託公司的監督。
此改革不僅加強了洗錢與恐怖融資的防控，也鞏固了根西島在國際金融市場的合規形象。對業界而言，這意味著從 「寬鬆管理」轉向「結構化問責」，在保障合法家族信託靈活性的同時，提升防制金融犯罪的韌性。
