▍霍英東 – 遺產被私賣，自利交易紛爭

遺產規劃

2021年2 月 04日
遺囑信託, 霍英東, 受託人義務

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霍英東先生有三位妻子，分成大房、二房、三房，總共有13個小孩，並規定他們朝不同的領域發展，避免重疊發生衝突。去世後，也立下遺囑，指定長房的兩個兒子震寰及震宇分別擔任遺囑執行人與受託人，並規定在他死後20年內，不得分配信託本金，希望後人不要亂揮霍家產，用信託保障他們的生活品質，同時，遺囑對長房3子各有要求，讓他們分別任職不同企業或投資項目，避免爭執產生，希望他們能夠同心協力為企業的未來奮鬥。

霍英東看似把每個方面都做得很完善，但建立信託時，僅犯下一個錯誤，最終引發長房三子霍震宇和二哥霍震寰之間的紛爭，而這場爭鬥仍還在進行中，雖然信託仍可以分配收益來照顧後代，但委託人希望兄弟合作的心願沒有達成，家族成員感情在這場爭鬥中逐漸失和。

霍英東

霍英東先生是一位傑出的社會活動家，也是一位香港知名實業家，被香港中華商會列為永遠名譽會長。總共有三個妻子，大房、二房、三房分別為呂燕妮、馮堅妮、林淑端。至於小孩的部分，大房有震霆、震寰、震宇、麗萍、麗娜、麗麗；二房有文芳、文斌、文迅；三房有顯楊、顯璇、顯光、顯強。霍英東去世時，留下身家約300多億港元的財產來照顧後代家人。

規劃分配，期望長房合作

遺囑內容要求將約300多億的財產裝入信託之中，給二房與三房成員合計100億，剩下的200億則分配給長房成員，但規定在霍英東去世20年後，才得分配本金，信託期間則以定期給付的方式，依照各房的份額，分配生活開銷費用。

生前指派大房的孩子從商，並且規定二房與三房的孩子只能朝法律與醫生等專業領域發展。對於掌管公司的長房兒子們，也做出不同生涯規劃，遺囑要求長子霍震霆需繼承體育事業，任職家族形象代言人；次子霍震寰接掌家族生意，任職霍英東集團董事兼總經理；長房三子霍震宇接掌內地南沙開發計劃。為了避免家族成員間不必要的爭鬥。

長房成員的兩次爭執

2011年 – 遺產被私賣
震宇偶然發現家族中1/4的南沙項目權益，原本應由家族公司霍興業堂置業公司間接透過有榮有限公司持有，但1997年6月，有榮決議把這一股以1元售給霍英東基金有限公司，至今仍由基金擁有，但這個回購安排，只有霍英東及霍震寰二人知情。而基金會以現在出售權益需要考量價錢的理由，並沒有變賣資產納入2011年達成的協議之中。倘若權益歸屬於基金會，那基本上只有掌管家族企業的震寰享有這份權益，使震宇認為二哥震寰並無誠信解決問題，要求法院重新展開協議。訴訟至今仍在進行中。
2013年 – 發現爭議遺產
震宇偶然發現家族中1/4的南沙項目權益，原本應由家族公司霍興業堂置業公司間接透過有榮有限公司持有，但1997年6月，有榮決議把這一股以1元售給霍英東基金有限公司，至今仍由基金擁有，但這個回購安排，只有霍英東及霍震寰二人知情。而基金會以現在出售權益需要考量價錢的理由，並沒有變賣資產納入2011年達成的協議之中。倘若權益歸屬於基金會，那基本上只有掌管家族企業的震寰享有這份權益，使震宇認為二哥震寰並無誠信解決問題，要求法院重新展開協議。訴訟至今仍在進行中。

自利交易(Self-dealing)，造成紛爭

霍英東把同是受益人的震寰與震宇設成遺囑執行人和受託人，再加上他們也分別掌控企業的一些項目，這很容易讓其他成員認為受託人或遺囑執行人的行為是自利交易(Self-dealing)，而產生糾紛，因此在設立信託時，應該避免這樣的安排。如果法院判定自利交易(Self-dealing)的控訴成立，那信託將視同不曾存在過，所有資產需要歸回委託人，若在這個案例中，資產就會變成遺產，單純按照遺囑分配，達不到霍英東設立遺囑信託的初衷。

建立信託需注意的要點

避免受託人可能違反自利交易的規定
禁止自利交易避免受託人將信託資產售予自己，這樣的交易結果使任何受益人皆可請法院宣告交易無效，無論銷售價格如何，或受託人是否得利皆然，舉例來說，受託人透過自己的公司以比市價還高一點的價格購買信託資產，即使受託人沒有獲利，仍會違反自利交易規定。

在信託之中，受託人需要注意兩種義務：

信義義務(Fiduciary Duty)
要求受託人無時無刻都要為受益人最大利益且不能對自己有利的方向去做決策，此案例的自利交易就歸屬於信義義務(Fiduciary Duty)的部分。
注意義務(Duty Of Care)
規定受託人需以勤奮且謹慎的態度來管裡信託資產，包括避免高風險、妥善分析投資計劃、保護信託資產等等。

因此建立信託時，建議先與專業信託人士商討自己的需求，避免不小心觸犯到信託能否成立的一些義務或規定步驟，而造成信託無效，使家族企業資產減少。
詳細信託設立實務請洽“常杏研究顧問有限公司。