▍澤西最新判決 – 永續終結？反永續原則將適用？

新聞評析

2024年4 月 29日
澤西, Jersey, 反永續原則, Rules against perpetuties

Add a header to begin generating the table of contents

近日澤西皇家法院在《Representation of Equiom Trust (CI) Limited re Estate of Constantin Mattas [2024]JRC068》案中做出裁決，表示當信託同時具有慈善與私人目的時，若非慈善（私人）目的無效，則整個信託資產可以歸慈善受益人所有。

延伸閱讀：澤西最新判決 – 優先權成慈善信託的絆腳石？

爭議信託

本案中有兩個信託，分別為終身權益信託以及在終身權益信託終止後生效的全權委託信託。

第一個終身權益信託沒有疑義，遺囑人的兩個姪子享有信託的終身收益，在兩個姪子去世後，剩餘信託資產的所有權將交給希臘政府，以全權委託信託的受託人名義持有。

由希臘政府接手的全權委託信託為慈善目的與私人目的混合的信託（Honneur Trust），希臘政府作為受託人有權決定該如何使用信託資產，主要是為希臘青年提供免息貸款，協助他們完成大學教育（慈善部分）；另一部分則是遺囑人的孫姪子和曾孫姪子可優先獲得用於大學學費的信託資產，同樣由受託人決定，但他們無須償還貸款（私人部分）。

Honneur Trust的有效性

由於Honneur Trust作為慈善信託是否有效涉及慈善信託的特殊法律規定，因此本篇將首先探討該信託作為一般私人信託有無符合信託基本要件，並於下篇進一步討論其作為慈善信託的有效性。

對象確定性（Certainty of object）：信託的成立必須符合三大確定性：意圖、標的、對象。就本案而言，受益人被定義為「在希臘出生、具有希臘國籍、信仰希臘東正教的聰明有為年輕男性」。其中，男性和希臘國籍的認定相對容易，法院也認為宗教信仰屬於明確的標準。

但法院認為「聰明」、「有為」、「年輕」等概念過於模糊，無法確定遺囑人所指的「年輕」具體年齡範圍。此外，對於「聰明」和「有為」的判斷可能因人而異，信託中也缺乏客觀的衡量標準。因此，法院認為本案信託不符合受益人確定性要求。

註：原文為‘intelligent and promising young men of Orthodox Greek Church religious belief born in Greece of Greek nationals also of Orthodox Church religious persuasion’.
反永續原則（Rules against perpetuities）：澤西信託法雖於1984年廢除反永續原則，允許信託永久存續，但法院仍於Honneur Trust案中裁定，因該信託沒有要求受託人分配，相反地，信託契約允許受託人永久保留信託資產，可以無限期累積而無須使用信託收益，法院認為這可能導致資產永久被束縛在信託中，違背了反永續原則的立法目的，因此將反永續原則作為澤西法律的一部份適用於本案。
行政上可行性（Administrative unworkability）：本信託也遭質疑是否因受益人定義過於廣泛或實際管理困難而無效，但法院認為信託在行政上具有可行性，假設信託在其他方面有效，那麼希臘政府應該能夠根據遺囑條款管理信託，並通過廣告和建立行政團隊等措施，滿足實際需求。

結論

在Honneur Trust案中，澤西皇家法院首次就分配理由應用反永續原則，裁定信託私人部分因不符合對象確定性和反永續原則而無效。此案為信託的存續開了先例，建議有意或已經在澤西建立信託的人士定期檢查信託契約，確認是否符合澤西法律規定。

本集僅就私人部分無效進行解釋，下集將帶領讀者了解慈善信託的特性與設立要件，以及當私人部分無效時而慈善部分有效時，如何對兩者進行分割才能使信託得以存續。